索引号: 016008808/2018-01899
发布机构: 扶风县人民政府
生成日期: 2018-01-25
公开方式: 主动公开
公开范围: 面向全社会
有 效 性：有效
扶风县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告
发布时间: 2018-01-25 09:30:35 浏览次数：次
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来源:扶风县人民政府
扶风县2017年财政预算执行情况
和2018年财政预算（草案）的报告
2018年1月20日在扶风县第十八届
人民代表大会第二次会议上
扶风县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将扶风县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况和财政主要工作
2017年，面对复杂严峻的经济形势，全县各级各部门认真贯彻落实县十八届人大一次会议的各项决议，坚持以新发展理念引领追赶超越，全县经济社会保持平稳健康发展。在此基础上，财政改革发展取得新成效，财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
年初，县十八届人大一次会议批准2017年地方财政收入预期目标为28125万元。2017年全县地方财政收入实际完成30175万元，占预算的107.3%，超收2050万元；增长12.7%，增收3390万元。主要项目完成情况是：
税收收入21196万元，占预算的125.6%，增长53.3%，增收7367万元。主要是：增值税及营业税5708万元，下降12.5%；企业所得税1312万元，增长18.6%；个人所得税339万元，增长79.4%；资源税460万元，与上年持平；城建税917万元，增长25.4%；房产税314万元，下降17.4%；印花税478万元，增长57.8%；土地使用税594万元，增长40.8%；土地增值税447万元，下降16%；车船税612万元，增长47.5%；耕地占用税6392万元，增长199.4%；契税3623万元，增长470.6%。
非税收入8979万元，下降30.7%，减收3977万元。主要是：专项收入1649万元，下降67.4%；行政事业性收费收入2369万元，下降46.7%；罚没收入1317万元，增长42.2%；国有资源有偿使用收入3281万元，增长42%。
2017年年初全县财政支出预算186660万元，预算执行中，由于上级财政增加补助、转贷政府债券，调入预算稳定调节基金等因素，经县十八届人大常委会第7次会议批准，全年财政支出预算调整为216582万元。
由于上级专款补助增加，2017年全县财政支出实际完成222691万元，剔除新农合基金市级统筹、资金上划因素，同口径增长10%，增加20207万元。主要项目完成情况是：一般公共服务支出13839万元、公共安全支出7384万元、教育支出63202万元、文化体育与传媒支出2344万元、社会保障和就业支出43732万元、医疗卫生与计生支出22692万元、节能环保支出7557万元、城乡社区支出17201万元、农林水支出32283万元、交通运输支出2011万元、资源勘探信息等支出2668万元、商业服务业等支出404万元、国土气象等支出936万元、住房保障支出5616万元、粮油物资储备支出312万元、国债还本付息支出411万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入8962万元。其中：新型墙体材料专项基金收入32万元，城市公用事业附加收入37万元，农业土地开发资金收入175万元，国有土地使用权出让收入7757万元，城市基础设施配套费收入941万元，污水处理费收入20万元。
政府性基金支出11158万元。其中：社会保障和就业支出35万元，城乡社区支出10927万元，彩票公益金支出195万元，债务付息支出1万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1．城乡居民基本养老保险基金。基金收入13243万元，基金支出10111万元，当年结余3132万元，上年结余31964万元，累计结余35096万元。
2．新型农村合作医疗基金。根据《关于整合城乡居民基本医疗保险制度的实施意见》（宝政办发[2017]69号文件）要求，从2017年1月起，新农合实行市级统筹，我县已在规定时间将新农合资金全部上划到市新农合专户。2017年起，我县不再设立新农合基金预算。
（四）政府债务情况
截至2017年底，全县存量政府债务57487万元，2017年市上核定我县的政府债务限额59299万元。我县政府存量债务低于市上核定的政府债务限额，债务风险总体可控。
目前，全县财政收支正在核实清理，待决算汇审结束后，再专题向县人大常委会报告。
（五）2017年财政主要工作
1．追赶超越考核指标高线达标。对照追赶超越全年目标和季度考核点评任务，财政部门细化考核办法，推行全员清单制度，确保责任到人、措施落地。2017年财政收入进度、收入质量、支出进度三项考核指标均高线达标，财政运行质量明显提升，税收占比达到70.2%，创2012年以来最好水平。一是推进综合治税。制定实施《综合治税信息交流暂行办法》，收集涉税信息2000多条，推动税收征管由“以票管税”向“数据管税”转变。二是开展专项整治。财税部门联动，协作部门配合，集中两月时间，开展财政收入专项整治，国地税加强数据比对、信息共享、重点稽查，征管业务深度合作，查补各类税款1600多万元。三是积极争取资金。县政府主要领导多次带队，赴省市汇报工作、争取政策支持；财政部门建立工作台帐，及时对接落实争资项目。2017年省均衡性和激励性转移支付补助5.92亿元，总量位列全市第一；新增补助7532万元，增量位列全市第三。
2．服务经济发展力度持续加大。聚焦追赶超越大局，围绕投资增效、工业强基、旅游带动、县域突破等重点领域，有效落实积极财政政策。一是减税降费再发力。2017年1月1日起小型微利企业年应纳税所得额上限由30万元提高到50万元；7月1日起增值税税率四档变三档，原适用13%税率的全部降至11%； 4月1日起取消城市公用事业附加、新型墙体材料专项基金，取消停征计量收费、环境监测服务费等41项行政事业性收费，面向社会公开目录清单，确保降费政策落地。二是统筹资金再加力。通过深度整合资金，有力保证了重点项目的资金需要。安排7000多万元，支持新兴产业园、科技工业园基础设施建设及项目用地；安排3300多万元，兑现招商引资优惠政策；安排1100多万元，支持城际铁路、周原大道等交通重点项目建设；安排3700多万元，支持城区路网、公用设施、美化亮化等建设；安排2000多万元，消化农发行粮食企业政策性财务挂账利息，归还棚户区改造贷款等债务本息。
3．脱贫攻坚保障水平不断提升。一是加大财政投入力度。2017年各级财政安排我县扶贫专项资金13421万元，其中县财政安排4000万元，比上年增长21.2%。二是加大涉农资金整合力度。制定《涉农资金整合管理办法》，统筹整合资金25633万元，实施产业发展、基础设施建设等项目，截至年底完成支出95.5%。三是加大资金监管力度。县政府多次召开会议专题研究扶贫资金，各相关单位通过简化项目验收环节、优化资金报账程序，加快扶贫项目实施进度。出台扶贫互助资金、扶贫资金信息共享管理办法，实施农村保洁经费管理八项措施。加强扶贫驻村第一书记和工作队工作经费管理，严格实行专账核算、会签报账，确保驻村扶贫工作质量。
4．民生领域投入保持较快增长。全年民生支出19.97亿元，占财政总支出的89.7%。加强农田水利建设，农业综合开发建设高标准农田1.1万亩。完成村级公益事业建设一事一议财政奖补项目128个，财政奖补1846万元。实施更加积极的就业政策。完善创业担保贷款等就业创业政策体系，支持下岗失业人员、高校毕业生、农村转移劳动力等重点群体就业创业工作。促进教育公平发展。提高乡村教师生活补助标准，支持扶风第二初中、第四小学、法门初中建设，推动教育均衡发展。加强社会保障工作。弥补机关事业单位养老保险基金缺口6447万元，提高城乡低保补助标准，为12740人困难残疾人发放生活补贴和重度残疾人护理补贴。深化医药卫生体制改革。县级公立医院综合改革成果进一步巩固，城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年420元提高到450元，基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准由45元提高到50元，发放城乡居民独生子女保健费120万元。
在财政工作和改革稳步推进的同时，财政运行中还面临不少困难和问题。主要是：传统财源税收贡献弱化，新的财源增长点尚在成长期，财政收入增长有限；基础设施、产业发展资金需求大与融资渠道窄、空间小的矛盾突出；政府性债务风险总体可控，但需切实加大风险防控力度。对此，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。
二、2018年财政预算安排草案
2018年我县财政经济仍将面临不少困难和挑战，任务依然十分艰巨。收入方面，经济总体呈现缓中趋稳、稳中向好的态势，“一带一路”、脱贫攻坚、关中协同发展战略等，将增强我县经济发展的新动力，为我县财政收入平稳增长奠定良好的基础。但也要看到，2018 年经济发展依然面临较多的不确定性，中央减税力度持续加大，税收增长仍将比较困难，非税增长的潜力越来越小，组织收入的压力非常大。支出方面，人员经费持续增长，教育、社保、医疗卫生、污染防治等民生配套不断增加，财政扶贫资金增长不低于20%，防范化解债务风险等，财政刚性支出需求快速增长，财政收支矛盾依然突出。
根据财政形势和省市决策部署，2018年财政预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十九大精神，全面落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，坚持深化财税体制改革，改进预算管理，加强政府财力统筹，创新财政投入方式，坚持民生优先，着力支持打好三大攻坚战，充分发挥财政职能，为全县经济社会发展提供坚强的财政保障。
（一）全县一般公共预算安排草案
按照上述指导思想，根据2018年全县国民经济和社会发展计划以及财政收支形势，2018年全县地方财政收入按增长8%安排，预期目标为32590万元，增加2415万元。分项目安排是：税收收入23103万元，增长9%，增加1907万元；非税收入9487万元，增长5.7%，增加508万元。
2018年，地方财政收入32590万元，加上上级对我县的各项补助162935万元，加上调入资金5886万元，减去上解省市支出3346万元，年初可安排财力198065万元。
按照收支平衡的原则，年初财政支出预算安排198065万元。主要支出项目安排是：
一般公共服务支出13537万元。主要用于县镇两级党政部门的人员经费、机构运转、行政管理、专项业务等。
公共安全支出5360万元。主要用于公安、司法部门人员经费、公用经费、办案业务费，消防、武警保障经费等。
教育支出41867万元。主要用于义务教育、普通高中、职业教育、学前教育生均经费补助及教育资助，支持教育创强，中小学基础设施提升，落实教职工待遇等。
社会保障和就业支出48391万元。主要用于城乡居民最低生活保障，五保供养，城乡居民社会养老保险，农村“八大员”、残疾人、六十年代精简退职人员、高龄老人等相关困难群体生活补助，优抚安置，农村幸福院运转，行政事业单位养老保险缴费，财政对社保基金补助等。
医疗卫生与计生支出18070万元。主要用于城乡医疗保险、基本公共卫生服务均等化、城乡医疗救助等，以及公立医院、基层医疗卫生机构、计划生育和食品药品监管等。
节能环保支出1993万元。主要用于支持农村“五改”、农村环卫经费、生态环境保护，大气污染防治等。
城乡社区支出7629万元。主要用于城区、镇区及重点镇的路网、排水等设施改造提升工程，县城改造提升等方面。
农林水支出38878万元。主要用于支持现代农业、脱贫攻坚、贫困村基础设施建设、重点区域绿化、农田水利建设、农机具购置补贴、农业综合开发、农村一事一议等。
商业服务业等支出514万元。主要用于全域旅游发展，世界佛都、游客服务中心建设，旅游宣传促销等。
住房保障支出10406万元。主要用于住房公积金，保障性安居工程支出等。
（二）全县政府性基金预算安排草案
全县政府性基金收入预算3500万元，其中：国有土地使用权出让收入3000万元，城市基础设施配套费收入500万元。
政府性基金支出预算3500万元。
（三）社会保险基金预算安排草案
城乡居民基本养老保险基金预算。基金收入预算16858万元，基金支出预算11306万元，当年结余5552万元，上年结余35096万元，累计结余40648万元。
三、2018年财政重点工作
（一）全力提高保障能力。推进“费改税”，开征水资源税、环境保护税。加强部门税收协作，提高综合治税的能力和手段，凝聚征管合力；加强对重点行业、重点企业的分析研判和税源监控，挖掘潜力，堵塞漏洞；完善非税收入管理，降低非税收入比重，努力提升收入质量。把准国家投资方向和重点，确定专人跑部进省，广泛获取信息，定期编发政策指南和争资动态，加强项目对接，积极争取上级转移支付补助。多部门协作配合，积极对接专项建设基金、政策性贷款、PPP融资等投融资项目，为经济社会发展筹集更多的资金。
（二）强化财政支出管理。调整优化财政支出结构，确保机构正常运转和基本民生需要，优先保障县委、县政府确定的重大项目资金需要。牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办事的原则，大力压缩一般性支出。进一步明确支出进度的时间节点要求，夯实主管部门的主体责任，建立和完善“考核通报、挂钩收回、督查问责”三项机制。按月考核、按季通报支出进度，对排名靠后的单位及时提醒通知，不断提高财政支出的均衡性。对项目预算下达后超过一年仍未使用完毕的，剩余资金收回财政，统筹用于经济社会发展的关键领域。
（三）支持实体经济增长。支持招商活动，落实招商引资优惠政策。支持园区水、电、路、标准化厂房等基础设施建设，提升园区承载力。支持全域旅游发展，打造旅游大品牌，建设游客服务中心，推进旅游宣传促销。支持城镇建设，完成7条新建道路亮化，支持周原大道、七星大道、城际铁路等建设，改造提升县城老区，推进城市综合管理和智慧城市建设，建设数字化城市管理平台。防范化解债务风险，解决融资项目资金瓶颈，确保重点项目顺利实施。
（四）保障和改善民生。按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，坚守底线、突出重点，落实好各项民生政策。支持教育创强，完善教育经费保障机制，支持第二初中、第四小学、法门初中等建设。聚焦脱贫摘帽，强化资金保障，县本级扶贫专项资金预算较上年增长20%；坚持扶贫与扶志、扶智相结合，更多采用生产奖补、劳务补助等方式，增强贫困人口内生动力；强化扶贫资金管理，严格按照规定的范围和用途使用，加快推进涉农资金实质性整合。支持打好污染防治攻坚战，积极落实农村“五改”（改气、改电、改炕、改暖、改灶）配套资金，多措并举，确保如期完成目标任务。
（五）加强财政监督管理。改进预算编制。根据实际情况适时调整公用经费定额标准，严格控制代编预算规模，提高年初预算到位率，继续加大预算编制与结转资金统筹力度。切实硬化预算约束。坚持先预算后支出，严控预算调整和调剂事项，强化预算单位的主体责任。加强预算执行管理，确保预算下达后能够及时使用，避免“钱等项目”。全面实施绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，注重成本效益分析，关注支出结果和政策目标实现程度，提升公共服务质量和水平，提高人民满意度。
2018年财政工作任务繁重、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，锐意进取、奋发有为，积极发挥财政职能作用，为实现全县追赶超越目标、促进经济社会持续健康发展作出积极贡献！
