来源:陈仓区人民政府
（2021年3月17日在宝鸡市陈仓区第三届人民代表大会第五次会议上）
宝鸡市陈仓区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将宝鸡市陈仓区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告提请大会审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，认真落实区委三届十一次、十二次全会各项决策部署，严格执行区三届人大四次会议的各项决议，迎难而上、担当作为，统筹疫情防控和经济社会发展，全力做好“六稳”“六保”工作，有力推动我区经济恢复和社会大局稳定。在此基础上，认真落实减税降费政策，以发展总部经济为抓手，大力培植财源，积极向上争取资金，提高财政保障能力，兜牢民生保障底线，全力支持打赢“三大攻坚战”和疫情防控阻击战，全区经济社会稳定恢复向好发展，财政预算执行情况总体良好。
（一）2020年一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入完成情况
2020年初，区三届人大四次会议批准的2020年一般公共预算收入42000万元。预算执行中，根据1-9月实际执行和全年预计执行情况，2020年11月10日经区三届人大常委会第27次会议批准，将2020年全区地方财政预算收入计划调整为40000万元。年末，根据实际执行情况，报经区三届人大常委会第41次主任会议批准，将2020年一般公共预算收入调整为40550万元。
2020年全区一般公共预算收入完成40675万元，比上年实际完成数42157万元减少1482万元、下降3.5%，完成调整预算收入40550万元的100.3%。
分收入结构完成情况：税收收入33798万元，其中:增值税17896万元、企业所得税2256万元、个人所得税561万元、资源税1007万元、房产税1850万元、印花税1331万元、城镇土地使用税2764万元、土地增值税1263万元、车船税859万元、耕地占用税780万元、契税3231万元。非税收入6877万元，其中：专项收入1788万元、行政事业性收费收入355万元、罚没收入1604万元、国有资源（资产）有偿使用收入3130万元。
分征收部门完成情况：税务部门完成21929万元，较上年23412万元减少1483万元、下降6.3%；财政部门完成5483万元，较上年4233万元增加1250万元、增长29.5%；高新财政体制调库收入13263万元，较上年14512万元减少1249万元、下降8.6%。
2.一般公共预算支出完成情况
区三届人大四次会议批准的2020年全区财政支出为178851万元（其中上级专款29585万元、本级支出149266万元）。预算执行中，一是新增政府一般债券收入、中央特殊转移支付和上级一次性财力补助等增加；二是政府债券、抗疫特别国债等新增财力安排的支出需要增加年度支出预算；三是上级专款规模较年初预算增加较多。鉴于上述原因，年底报经区三届人大常委会第41次主任会议批准，将全年支出预算调整为256600万元。
2020年全区一般公共预算支出完成256600万元，较上年235330万元增加21270万元、增长9%，完成调整预算256600万元的100%。主要支出项目完成情况是：
——一般公共服务支出28048万元，较上年减少2561万元、下降8.4%；
——公共安全支出793万元，较上年增加108万元、增长15.8%；
——教育支出56013万元，较上年增加197万元、增长0.4%；
——科学技术支出369万元，较上年减少1394万元、下降79.1%（主要是上级专款减少较多）；
——文化体育与传媒支出1828万元，较上年减少76万元、下降4%；
——社会保障和就业支出45582万元，较上年增加6745万元、增长17.4%；
——卫生健康支出18834万元，较上年增加242万元、增长1.3%；
——节能环保支出9997万元，较上年减少2612万元、下降20.7%（主要是上级专款减少）；
——城乡社区事务支出13303万元，较上年增加463万元、增长3.6%；
——农林水事务支出36536万元，较上年增加3366万元、增长10.1%（主要是上级扶贫类专款增加）；
——交通运输支出5430万元，较上年增加722万元、增长15.3%（全部为增加的上级农村公路建设类专款）；
——资源勘探信息等支出3426万元，较上年增加3303万元、增长2685.4%（主要是本级安排中小企业发展扶持专项资金及上级专款）；
——自然资源海洋气象等支出1170万元，较上年增加892万元、增长320.9%（本级安排地质灾害防治及土地收储专项资金）；
——住房保障支出30658万元，较上年增加10972万元、增长55.7%（主要是增加的上级保障性安居工程专款）；
——债务付息支出992万元，较上年减少372万元、下降27.3%（全部为政府债券利息）。
需要说明的是，由于上级专款在执行中较年初预算时的提前告知数增加较多，使年度预算实际执行数与年初预算数不能同口径比较，这里只对上下年执行数进行比较。
3.收支决算情况
根据初步决算情况，2020年一般公共预算收入完成267771万元，其中：区级一般公共预算收入40675万元，上级补助收入207374万元（返还性收入2157万元、一般性转移支付收入106441万元、专项转移支付收入98776万元），债券转贷收入7737万元，上年结余1281万元，调入资金10704万元；一般公共预算支出完成267771万元，其中：区级一般公共预算支出256600万元，上解上级支出8260万元，债券还本支出1985万元，调出资金926万元。收支相抵，实现当年收支平衡。
（二）2020年政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入
2020年政府性基金预算收入完成361万元，全部为污水处理费收入。
2.政府性基金支出
2020年政府性基金预算支出完成12076万元，其中：本级支出8813万元（抗疫特别国债支出8439万元）、上级专款支出3263万元。
3.收支决算情况
根据初步决算情况，2020年政府性基金收入总计27977万元，其中：区级政府性基金收入361万元，上级补助收入3440万元，抗疫特别国债15506万元，调入资金926万元，上年结余7744万元；政府性基金支出总计13360万元，其中：区级政府性基金支出12076万元，专项债券还本支出551万元,调出733万元。年终结余14617万元，其中：结转下年使用上级专款1549万元、抗疫特别国债7068万元、2019年国有土地使用权出让收入6000万元。
（三）2020年社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金收入。2020年全区社会保险基金收入完成48356万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19152万元、机关事业单位基本养老保险基金收入29204万元。
2.社会保险基金支出。2020年全区社会保险基金支出完成38478万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出12004万元、机关事业单位基本养老保险基金支出26474万元。
3.社会保险基金结余。2020年当年结余9878万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余7148万元、机关事业单位基本养老保险基金结余2730万元。滚存结余63180万元，其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余60398万元、机关事业单位基本养老保险基金滚存结余2782万元。
（四）2020年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。由于我区国有资本收益规模非常小，2020年预算编制时纳入一般公共预算进行编制，没有单独编制国有资本经营预算。
（五）政府债务情况
1.债务限额
2020年市上批准下达我区政府债务限额105005万元，其中：一般债务限额89153万元、专项债务限额15852万元。
2.新增债券及安排使用情况
当年新增地方政府债券7737万元，全部为政府一般债券。
分配的新增一般债券7737万元，其中：再融资债券1300万元指定用于归还2020年到期政府债券，2870万元用于易地扶贫搬迁项目，1100万元用于区中小学燃煤锅炉拆改项目，600万元用于区市民中心改造建设项目，1867万元用于南环路排水管网改造工程项目。
3.政府债务余额
按债务限额管理统计口径，2020年初我区政府债务余额62758万元，其中：一般债务余额51485万元、专项债务余额11273万元。2020年新增政府债券7737万元，全为一般债券，外国银行贷款由于汇率变动新增一般债务276万元，当年偿还2536万元（其中：一般债券1985万元、专项债券551万元），2020年末我区政府债务余额68235万元（其中：一般债务余额57513万元、专项债务余额10722万元），均在市上批准的政府债务限额以内。
（六）存量资金盘活使用情况
2020年共计盘活财政存量资金2067万元，其中：盘活部门648万元、盘活专户1419万元，全部统筹安排用于基本民生项目配套和区级重点项目建设。
（七）抗疫特别国债资金安排使用情况
1.上级资金下达情况
2020年，省上分两批下达我区抗疫特别国债资金20561万元，其中第一批下达15506万元、第二批下达5055万元。根据《陕西省抗疫特别国债资金管理办法》和上级相关规定：
（1）第一批下达的15506万元抗疫特别国债资金全部用于市县基础设施建设和抗疫相关支出，列入政府性基金预算。
（2）第二批下达的省级预留部分5055万元抗疫特别国债资金作为财力补助，由县区统筹安排使用。
（3）抗疫特别国债资金为有偿使用资金，利息全部由中央财政负担，本金由市县负责偿付，从第6年（2025年）开始，每年按照分配总额的20%偿付本金，分5年偿还完毕。
2.资金分配及使用情况
（1）第一批下达我区的抗疫特别国债资金15506万元，安排防疫支出4项1202万元，安排基础设施建设项目8个14304万元。
――安排的防疫支出1202万元，分别用于：
①区卫健局新型冠状病毒感染肺炎疫情防控设备购置经费509万元。
②区疾控中心新型冠状病毒感染肺炎疫情防控经费200万元。
③区疾控中心冷藏车辆购置经费18万元。
④区发改局区级粮油储备资金475万元。
――安排的8个基础设施建设项目分别是：
①陈仓区中医医院内科综合楼项目,安排抗疫特别国债资金5000万元。
②陈仓区疾控中心公卫应急检验综合楼项目,安排抗疫特别国债资金1500万元。
③陈仓区阳平镇生活污水处理厂提标改造项目,安排抗疫特别国债资金500万元。
④陈仓区高端装备制造产业园区基础设施项目,安排抗疫特别国债资金1000万元。
⑤陈仓区实验幼儿园建设项目,安排抗疫特别国债资金1800万元。
⑥陈仓区老旧小区改造区外配套基础设施项目（一期）,安排抗疫特别国债资金1000万元。
⑦陈仓区南环路排水管网改造工程,安排抗疫特别国债资金2504万元。
⑧陈仓区2019年老旧小区改造小区外配套基础设施项目,安排抗疫特别国债资金1000万元。
截止年底，下达的第一批抗疫特别国债资金15506万元，已使用8438万元，资金使用率54.4%。
（2）第二批下达的省级预留部分5055万元（含灾后恢复重建支出871万元），按照资金使用相关规定和我区实际，全部用于安排民生配套和灾后恢复重建支出，列入一般公共预算。其中：
①下达的灾后恢复重建支出871万元，安排用于中小规模地质灾害隐患点治理350万元、重点公路建设项目300万元、公路桥梁隐患整治100万元、农村住房安全排查鉴定71万元、公路水毁修复50万元。
②下达的其余资金4184万元，全部安排用于公立医院、基层医疗卫生机构人员养老保险及职业年金、城乡居民基本医疗保险、高龄老人生活补贴等民生配套，腾出的财力用于弥补年度预算财力缺口，助力区级财政兜牢“三保”底线。
截止年底，第二批下达的抗疫特别国债资金省级预留部分5055万元，已使用5055万元，资金使用率100%。
（八）特殊转移支付资金分配及使用情况
省上下达我区的特殊转移支付资金9720万元，全部用于“三保”支出。
（九）2020年财政重点工作完成情况
1.强化财政资金保障，支持打赢疫情防控阻击战。面对突如其来的新冠疫情，财政部门坚决落实区委、区政府决策部署，建立健全资金保障机制，打好财政“组合拳”，为疫情防控提供坚强保障。一是建立防控经费优先保障机制。为保障春节假日期间防控资金需求，积极协调区人民银行、各国库集中支付代理银行，开通疫情防控资金拨付“绿色通道”，确保紧急安排的1587万元疫情防控资金及时到位。二是建立疫情防控物资紧急采购机制，开通绿色采购通道，落实财政部《关于疫情防控采购便利化的通知》要求，全力保障应急救援设备和物资供应。三是全面落实国家应对疫情出台的各项惠企利民政策，及时制定出台政策，对全区范围内承租国有资产从事生产经营活动的各承租户免去3个月租金，并及时落实兑现到位。全年共减免18户小微企业和个体工商户租金35.13万元。
2.更新财政发展理念，增强地方财政保障能力。面对疫情对财政收入的影响，加强对财政收入变化的预测分析，在全面落实助企纾困各项政策措施的同时，坚持依法组织收入，立足区情，织密织牢综合治税网络，建立了全区财税收入征管横向相互配合，纵向互为补充，部门联动、齐抓共管的工作格局。突出加强车船税、耕地占用税等零散税种征管力度，确保应收税费及时足额入库。加强对重点税源企业、重点行业、重点项目监控，认真查找征管薄弱环节，改进税收征管方式方法。抢抓大力发展总部经济机遇，落实我区支持企业发展配套政策措施，成立工作专班，落实专人负责，多渠道多领域广泛宣传，摸底筛选，精准出击，争取实力雄厚的区外企业入驻陈仓发展，培育扩大财源。在全市招引总部企业集中签约活动中，签约招引总部企业48户，其中已注册落地41户。引进总部企业年内实现区级税收670万元，后续财源培育初见成效。
3.紧盯积极财政政策，多措并举争取上级资金。做好财政项目库网络申报系统日常维护和信息更新工作，提早分解落实争取资金任务，进一步修订完善争取资金统计考核办法，指导协助部门申报项目，加大通报考核力度，兑现激励奖惩政策，为全区争取上级资金工作提供保障。认真研究国家抗疫稳增长各项财政投入政策，密切关注政策动向和资金投向，加大与上级财政部门的沟通联系，提高争取资金的成功率，全年争取到位中央特别国债、特殊转移支付等资金30281万元。全面强化财政专项资金绩效管理，提高项目建设质量和资金使用效益，为争取更多资金提供支持。据初步统计，全区争取中省资金完成23.8亿元，占年度任务21.47亿元的110.8%。
4.继续优化支出结构，集中资金保基本保重点。大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，统筹整合有限的财力，聚力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，兜牢财政保障底线。一是严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的次序安排预算支出，不断提高预算执行刚性，确保民生支出的“两个80%”目标完成。全年各项民生支出达到22.2亿元，较上年增加2.1亿元、增长10.5%，占一般预算支出的86.5%。二是切实担负起高质量打赢脱贫攻坚战的政治责任，多渠道筹措拨付区级财政扶贫专项资金2000万元，全年财政扶贫专项资金投入达到13070万元，财政助力打赢脱贫攻坚战成效显著。三是城乡教育、社会保障和就业投入进一步加大，各项提标扩面政策得到落实，实现应保尽保。财政对秦岭生态环保、扫黑除恶等重点领域投入力度不减。四是支持“五大板块”协同发展资金规模不断加大。年内，投入资金9324万元，用于城区道路排水、城乡污水处理厂提标改造、老旧小区配套设施改造以及高端装备制造产业园区等，弥补发展短板。投入资金7702万元，用于公立医院基础设施建设以及重大疫情防控设备购置，增强我区重大疫情防控救助能力。
5.强化风险防范意识，切实加强政府债务管理。落实中省相关政策规定，注重财政金融风险防范，坚持“借得来、用得好、还得起”的理念，严格控制政府债务规模，切实优化债务结构，不断提高政府债务管理水平，积极防范债务风险。一方面，在开展专项审计、锁定规模的基础上，分类施策制定存量隐性债务化解方案。多方筹措资金6978万元，努力偿还化解隐性债务，并坚决遏制隐性债务增量。另一方面，科学保障合理融资需求，用好新增政府债券、专项债券等资金，全年争取政府一般债券资金7737万元、中央抗疫特别国债资金20561万元，集中用于强弱项补短板，加快全区经济社会事业发展。积极消化存量债务，对由财政资金偿还的到期债务已全部纳入年初财政预算安排；对由单位自筹资金偿还的债务，督促单位落实偿还计划按期偿还，认真做好政府债务的监测统计工作。
6.注重规范勇于创新，全面推进财政管理改革。一是全面推行“陕西财政云”改革试点工作，立足实际，不断优化操作模式和应用范围。围绕预算编制、执行、公开、监督四个环节，坚持综合预算和零基预算相结合，不断健全预算支出标准体系，分级分类公开预决算信息，做到了预算编制更加科学合理、预算执行更加规范高效、预算公开更加及时透明、资金绩效得到明显提高。二是以“公平竞争、操作规范、信息公开”为目标，政府采购的监管功能和政策功能进一步发挥，全区政府采购领域营商环境得到优化加强，采购人主体责任得到强化，政府采购助力扶贫“832”平台采购任务全面完成，消费扶贫成效明显。2020年共完成政府采购预算13031.93万元，实际采购资金额12068.56万元，资金节约率7.4%。三是镇街财政所管理体制改革全面推进。通过规范业务管理、强化内部控制，规范化建设提速加力，财政所为民服务能力得到有效提升，财政资金“最后一公里”的监管力量得到进一步加强，为助力打赢脱贫攻坚战、推进乡村振兴战略实施和促进农村经济发展奠定了坚实基础。
2020年是极不平凡的一年。一年来，面对财政刚性支出需求不断加大、财政收入增长空间有限、财政收支矛盾愈加尖锐的严峻形势，经过全区上下共同努力，2020年预算执行情况取得了一定的成绩，财政改革和发展顺利推进，为全区经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。
二、2021年预算安排草案
（一）财政收支形势
2021年是“十四五”规划开局之年，是我国全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年，国内经济运行整体转稳向好，积极财政政策将继续实施，宝鸡市建设关中平原城市群副中心城市加速推进，一批重大产业化项目落户陈仓，这些将为我区经济发展创造宽松的宏观环境和良好机遇，财政收入稳定增长的基础有望进一步夯实。同时我们也看到，影响宏观经济的不确定不稳定因素增多，宏观经济形势仍然复杂严峻，我区经济正处于结构调整期，骨干税源缺乏，新的财源尚在培育之中，国家各项减税降费政策需要进一步落实，上述因素会对我区财政收入增长有所影响。同时，落实“六稳”“六保”任务，财政刚性支出增长较快，实施乡村振兴战略、疫情常态化防控、补齐城市建设短板、化解政府隐性债务风险等重点领域需要更多的资金投入，财政收支矛盾将会愈加尖锐。
（二）预算安排草案
2021年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会、全国财政工作会议精神，认真落实省、市、区委各项决策部署，紧扣追赶超越目标定位和“五大板块”协同发展要求，兜牢财政“三保”底线，全面实施预算绩效管理，有效防范化解政府隐性债务风险，为加快陈仓高质量发展提供强有力的财力保障。
1.一般公共预算
按照上述指导思想，根据全区国民经济和社会发展计划以及支出需要，2021年全区一般公共预算收入预算42000万元，较2020年收入决算40675万元增加1325万元、增长3.3%。其中：税收收入36500万元、非税收入5500万元。
根据上年专款规模和本级支出测算数，2021年全区财政支出预算安排238950万元，较2020年支出决算256600万元减少17650万元、下降6.9%（主要是由于中省提前预列的专款减少）。其中：本级一般公共预算支出安排158950万元，较2020年本级决算数157808万元增加1142万元、增长0.7%；上级专款预计80000万元，较2020年决算数98792万元减少18792万元、下降19%。
2.政府性基金预算
2021年，全区政府性基金收入预算500万元（全部为污水处理费收入），从一般公共预算调入资金2184万元（用于偿还专项债券本金1970万元、付息214万元），上年结转抗疫特别国债7068万元，收入总计9752万元。全区政府性基金支出预算安排9752万元，其中：区级政府性基金支出7782万元，专项债券还本支出1970万元。
3.社会保险基金预算
2021年，全区社会保险基金预算收入51014万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入22687万元、机关事业单位基本养老保险基金收入28327万元；社会保险基金预算支出42100万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出13773万元、机关事业单位基本养老保险基金支出28327万元。
4.国有资本经营预算
鉴于我区国有资本经营收入规模依然较小，2021年继续将国有资本经营收支纳入一般公共预算进行编制，不单独编制国有资本经营预算。
（三）2021年财政重点工作
2021年，是“十四五”规划开局之年，根据全年财政收支形势预计和确定的财政工作总体思路，我们将按照区委区政府的决策部署和上级财政部门工作要求，围绕完成财政收支预算和落实重大财税政策，积极做好以下工作，确保完成各项财政工作任务：
1.努力发挥职能作用，落实积极财政政策。密切关注财政经济形势变化和国家宏观政策调整，不折不扣落实好国家和省市各项减税降费及惠企政策，增强市场主体活力，支持实体经济做大做强。高度关注中省财政政策动态，主动对接中省财政资金和政府债券的扶持领域、支持项目，提前做好项目谋划储备，积极向上做好项目资金争取工作，为我区经济社会发展补短板、强弱项提供资金保障。进一步加强政府债券资金支持项目的管理工作，建立健全项目资金管理办法，实施项目绩效评价，提高债券资金使用绩效。
2.多管齐下狠抓财源，实现收入平稳增长。一是认真落实区政府《陈仓区关于大力培植财源增强财政实力的意见》，加力推进总部经济发展，加大招商引资、优化营商环境、科技创新、园区建设等投入力度，着力培育涵养税源企业；二是依法强化税收征管，加强对重点行业、重点企业税源监控，推进综合治税平台建设，防范税收流失；三是毫不放松抓好非税收入征缴工作，积极应对非税收入征管职责划转改革，确保非税收入信息系统稳定运行，全程无缝衔接；四是完善收入征管办法，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，积极营造全区共同抓征管、促增收良好氛围。
3.优化财政支出结构，确保重点支出需要。坚决落实政府过紧日子要求，按中央要求继续大力压减非急需、非刚性支出，严控会议、咨询培训、论坛展会等一般性支出，做到不该花的钱绝不能花。进一步优化财政支出结构，坚定“保基本、兜底线、促公平”的理念，坚持“尽力而为、量力而行”，加强基本民生保障。大力支持常态化疫情防控，切实保障资金投入。认真落实各项强农惠农政策，积极支持生态改善和环境保护项目，加强对社会治理能力建设和维护稳定的投入，全面完成“六保”任务。在此基础上，千方百计筹集资金，保障全区重点领域重点项目支出需要，不断加大支持“五大板块”协同发展资金投入规模，在城市基础设施建设、重点招商引资项目服务保障、重点产业培育等方面加大财政资金投入力度。
4.深化财政体制改革，提升监督管理水平。加强预算执行管理，加快预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，更好发挥绩效评价结果运用，提升财政资金使用绩效。按照全省统一部署，继续加大各平台应用软件培训力度，全面推广应用财政云核心业务系统，以云计算、大数据等为支撑，实现信息化全覆盖，扎笼子、堵漏洞、强监管，提升财政治理能力和资金使用绩效。自觉接受人大监督，全面落实人大决议，积极向人大报告支出预算和各项政策的落实情况以及国有资产管理情况。继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督，做好审计问题的整改工作，确保财政资金安全高效使用。
各位代表，2021年目标已经确定，财政部门决心在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照区委的决策部署，在区人大和区政协的监督支持下，迎难而上，勇于担当，真抓实干，认真贯彻落实本次大会决议，努力实现“十四五”开好局，在加快推动“五大板块”高质量发展、打造宝鸡最具发展活力新城区、奋力谱写陈仓新时代追赶超越新篇章中作出新的更大贡献！
