关于凤翔县2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告
2020年1月13日在凤翔县第十八届人民代表大会第五次会议上
凤翔县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年预算执行情况
2019年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和省市财政部门的大力支持下，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委全委会和全县“两会”精神，积极应对风险挑战，实施积极的财政政策，狠抓增收节支，保障改善民生，加强改革管理，服务经济发展，预算执行情况良好。
（一）2019年一般公共预算执行情况
全县一般公共预算总收入完成226968万元，完成年度预算的112.0%，超收24401万元，同比增收18863万元，增长9.1%。分项目完成情况：
——县级一般公共预算收入完成57145万元，完成年度预算的101.4%，同比增收4001万元，增长7.5%，其中：税收收入完成44624万元，同比增收2501万元，增长5.9%，占总额的78.1%；非税收入完成12521万元，同比增收1500万元，增长13.6%，占总额的21.9％；
——上级补助收入164981万元，同比增加10732万元，增长7.0%，其中：返还性收入1675万元，与上年一致；一般性转移支付收入86325万元,同比增加9576万元，增长12.5%；专项转移支付收入76981万元，同比增加1156万元，增长1.5%；
——债券转贷收入2158万元；
——调入资金2684万元，同比减少5316万元。
全县一般公共预算总支出完成226968万元，其中：
——县级一般公共预算支出完成220638万元，同比增加9710万元，增长4.6%；
——上解支出3340万元，同比减少2566万元；
——债券还本支出2185万元，同比增加1218万元；
——安排预算稳定调节基金805万元。
收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。
县级一般公共预算支出按照预算科目完成情况：
——一般公共服务支出24202万元，比上年增加707万元，增长3.0%；
——国防支出53万元，比上年减少30万元，下降36.1%；
——公共安全支出7482万元，比上年减少687万元，下降8.4%；
——教育支出59404万元，比上年增加5899万元，增长11.0%；
——科学技术支出256万元,比上年减少145万元,下降36.2%；
——文化旅游体育与传媒支出3109万元，比上年增加424万元,增长15.8%；
——社会保障和就业支出46384万元，比上年减少738万元，下降1.6%；
——卫生健康支出18389万元，比上年增加437万元,增长2.4%；
——节能环保支出9108万元，比上年增加6947万元,增长321.5%；
——城乡社区支出12548万元，比上年增加3905万元,增长45.2%；
——农林水支出32261万元，比上年增加1091万元,增长3.5%；
——交通运输支出1276万元，比上年减少95万元，下降6.9%；
——资源勘探信息支出875万元，比上年减少137万元，下降13.5%；
——商业服务业等支出161万元，比上年减少404万元，下降71.5%；
——自然资源海洋气象等支出632万元，比上年减少1723万元，下降73.2%；
——住房保障支出2330万元，比上年减少7244万元，下降75.7%；
——粮油物资储备支出283万元，比上年增加174万元，增长159.6%；
——灾害防治及应急管理支出478万元，当年新增科目；
——其他支出570万元；
——债务付息支出835万元，比上年增加287万元，增长52.4%；
——债务发行费用支出2万元，比上年减少6万元，下降75.0%。
（二）2019年政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入完成36371万元，其中:土地出让价款收入23756万元；城市基础设施配套费收入5313万元；污水处理费收入361万元；福彩销售机构业务费2万元；政府性基金补助收入5560万元；上年结余1379万元。
全县政府性基金预算支出完成25676万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出817万元；国有土地使用权出让收入安排支出14957万元；城市基础设施配套费安排支出3996万元；污水处理费收入安排支出361万元；旅游发展基金支出140万元；彩票公益金相关支出1295万元；其他政府性基金支出4027万元；地方政府专项债务付息支出8万元；地方政府专项债务发行费用支出75万元。
收支相抵后，当年结余10695万元，其中：消化一般公共预算赤字10011万元；调入一般公共预算684万元。
（三）2019年社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入完成57142万元，完成年度预算的115.0%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入24586万元，完成预算的118.8%；机关事业单位基本养老保险基金收入32556万元，完成预算的118.2%。
社会保险基金预算支出完成44361万元，完成年度预算的115.9%，其中:城乡居民基本养老保险基金支出15802万元，完成预算的117.0%；机关事业单位基本养老保险基金支出28559万元，完成预算的122.5%。
收支相抵后，当年社会保险基金结余12782万元，累计滚存结余93438万元（全部为个人账户结余）。
二、2019年财政主要工作完成情况
（一）强化征管保增长，财政收入稳中有升
2019年，财税部门积极应对经济下行、重点企业产能不能完全释放、税收增长空间缩小等压力，密切协作、依法征税，全县各方协税护税、综合治税，严格管理非税，圆满完成了财政收入任务，一般公共预算收入增幅达到7.5%，位列全市第二、东四县第一，税收占比位列全市第二、东四县第一。同时，抢抓政策机遇，加大争取力度，财力性补助增量首次突破1亿元。
（二）夯实责任促发展，县域经济助推有力
2019年，财政等部门千方百计克服财政负担沉重、资金调度紧张、预算执行艰难等多重困难，多方争取筹措资金，推进“八件大事”落实。一是投入资金1040万元，支持了招商引资、项目建设、总部经济和机场建设工作，促进了一批项目顺利落户。法署项目落地实施，旬凤高速项目年度纳税超过1000万元。二是投入资金9260万元，支持了园区基础设施建设和园内企业发展；投入资金1416万元，支持了创业创新、电子商务、商贸旅游和中小企业发展。不折不扣落实国家减税降费政策2亿多元，1.8万余户市场主体受益。加快涉企收费清单“一张网”建设，推动“放管服”改革，为新开办的230家企业提供免费刻章服务，政府集中采购免收小微企业招标文本费和保证金。三是围绕优化供给结构、加速质量变革，推进政府性融资担保体系建设。筹集500万元入股宝鸡市中小企业融资担保有限公司，为全县13户企业担保贷款6000万元。投入创业担保贷款贴息资金600万元，撬动银行发放贷款99笔6939万元，助力创业创新。支持凤翔投资发展集团有限公司创新业务，为37户企业办理应急转贷38笔，融通资金3.1亿元，办理农担项目109个，担保贷款4508万元。四是不断加大投入，支持“三农”发展。投入资金4494万元，支持了农业生产发展、优势特色产业、高标准农田建设；投入资金5516万元，支持了饮水安全、厕所革命、农村环境整治；投入资金500万元，支持了粮食企业发展，确保县级储备粮油安全。投入资金1010万元，推进2个省级美丽乡村试点建设，实施一事一议财政奖补项目61个，带动社会和群众投资筹劳166万元，受益10.4万人。投入农村金融机构定向费用补贴520万元，支持村镇银行发放涉农贷款3.1亿元，增量达到6200万元。投入政策性农业保险补贴780万元，支持实施小麦、苹果、奶牛、能繁母猪等11个保险品种。投入耕地地力保护补贴5402万元，标准提高到每亩70元，全年通过“一卡通”发放各类惠农补贴9167万元，惠及13.9万农户。
（三）突出重点保民生，惠民力度不断增强
2019年，财政部门集中财力优先做好民生保障工作。一是全力保工资、保运转。全年人员和基本运转支出121633万元，占县级财力安排支出的88.8%，提高了退休人员待遇，工资按时发放，机关运转正常。投入资金2522万元，按现行标准足额落实了村级运转经费和村干部待遇。二是聚力脱贫攻坚。县级财政安排资金1800万元，比上年增加300万元，争取上级扶贫专项资金8201万元，比上年增加2557万元，用于贫困户产业发展补助、金融扶贫、贫困村基础设施建设及公共服务等。三是支持社会事业发展。拨付营养改善计划补助、各学段公用经费、免学费补助等资金9377万元，投入薄弱学校改造、学校建设维护、公共体育普及工程等资金5226万元，发放学生助学金、困难学生生活补助、扶贫资助救助等资金1027万元，惠及7900余学生。投入资金1580万元，实现了城乡公共文化场所、红色教育基地免费开放，购买了3198场戏剧电影到乡村、到基层演出，支持了古树名木保护、文化典籍修复、文物非遗保护、学校教育创新等工作。四是支持医疗社会保障。全年城乡居民养老金收入24586万元，支出15802万元，供养8.9万人。投入医疗保险县级财政补助5093万元，惠及49万人，拨付医疗救助资金1172万元，救助1.9万人次。落实了基本公卫、公立医院改革、基层医疗机构补助、孕产妇保健等资金8390万元。发放70岁以上老人生活保健补贴3114万元，惠及4.2万人。城市、农村低保生活补助标准每人每月分别提高36元、51元，全年发放低收入人群各类补助6789万元，惠及2.1万人。投入义务兵、退役士兵、优抚对象医疗、培训等补助资金6315万元，惠及5700余人。落实了保障房基础设施建设、敬老院幸福院运转、农村危房改造资金7173万元。五是支持生态环保。投入资金4314万元，支持了川口河矿山修复、造林绿化、污染防治、水源地保护、土地治理；投入资金3138万元，支持6.4万户村民完成了农村清洁能源替代。六是支持防范化解重大风险。投入资金3012万元，支持了“两代表一委员”视察活动和公共安全、扫黑除恶、信访维稳、民族宗教、食品药品安全、安全生产监督等。
（四）创新机制促改革，财政运行更加高效
2019年，不断深化财政改革。一是深化预算改革。完善了部门预算编制审批制度，配合人大不断完善和加强对148个预算单位预算执行的在线监督，反馈的298个问题全部整改到位，落实了“财政云”建设前期准备工作。二是推进征管体制改革。完成了养老、医保、合疗3项基金的税务征管体制改革，实现了交通违章罚款网上办理。三是推进财政绩效评价改革。出台了部门预算绩效管理办法，63个预算单位开展了绩效自评，对4个预算单位进行了重点评价，实行了评价结果与预算编制挂钩。四是推进政府采购改革。建立了政府购买服务制度，实现了采购业务线上运行，全年完成政府采购459宗17338万元，节支率9.6%，政府购买服务支出340万元。五是推进国有资产管理改革。建立了国有资产报告制度，首次向人大常委会报告国有资产管理情况，加强了行政事业单位国有资产管理。
（五）规范管理强基础，资金效益不断提高
2019年，始终坚持“为国理财、为民服务”宗旨，把安全规范、公开透明、便利高效的管理服务措施贯穿到财政资金运行的全过程。一是加强预算管理。及时批复下达2019年部门预算，提早启动2020年部门预算编制工作，财政预决算、63个部门预决算及“三公”经费及时在政府门户网站公开。二是加强财政支出管理。落实政府过“紧日子”要求，全县压减一般性支出1000万元。盘活财政存量资金、国有资产6090万元，用于全县扶贫、水利、绿化等重点项目。清理行政事业单位银行账户8个，公务卡使用率提高到82%，全县“三公”经费支出857万元，同口径下降5.9%。三是加强政府债务管理。健全债务管理制度，采取措施控制隐性债务增量，申报专项债券2.7亿元，已成功发行4000万元，争取到位置换债券资金2158万元，消化财政赤字1亿元，化解政府债务4.4亿元，截止年底，全县一般债务率22.8%，低于警戒线。四是加强会计基础管理。开展各类培训6期，培训1350人次。在7所学校开展了珠心算教育，荣获了第28届海峡两岸珠心算通信比赛“优秀组织奖”，70名学生获奖。五是加强会计监督。开展了财政预决算公开、惠民补贴“一卡通”管理、减税降费政策落实效果、扶贫工作差旅费报销、违反中央八项规定精神等6项监督检查。
在充分肯定成绩的同时，也要清醒地认识到，我县财政工作还存在许多困难和问题，面临严峻的风险和挑战。一是“吃饭型、酒税型、依赖型”三型财政状况虽有所缓解，但问题仍然突出，财政包袱沉重，政府债务清偿压力较大，这些将在较长时间制约财政发展。二是县级财力水平较低，土地收益不足，财政支出规模偏小，民生保障总体能力还不高。三是争取项目资金力度不够，主动性不强，到位资金偏少。四是财政资金管理使用上，绩效意识不强、乱花乱发和低效浪费的问题仍然存在。对于这些困难和问题，要在今后的工作中高度重视，认真研究，逐步解决。
三、2020年预算草案
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，既是决胜期，也是攻坚期，做好今年的财政工作，对我县“打造宝鸡副中心、建设实力强县”至关重要。
2020年也是财政面临机遇挑战最为关键的一年。一是县委县政府积极应对经济下行压力、强力推进高质量发展、建设实力强县，将会进一步培实财源基础。二是实施145个重点项目，招商引资到位资金150亿元，发展总部经济，推进宝鸡机场、周凤高速、宝法城铁等重大项目开工建设，将会增加财政收入。三是经济总量偏小、产业层次不高、重大产业化项目偏少、自主创新能力不强等问题，也会长期制约财政规模和作用发挥。四是落实各项财税优惠政策、落实重要项目财政配套资金、保障改善民生、增加对重点领域和重点工作的保障、应对各方的资金需求，都将会影响财政减收增支，加剧财政收支矛盾，加大财政困难，加大财政风险。
2020年将是我县财政困难最大的一年，挑战最多的一年，也是需要全县各方通力协作、千方百计、积极应对的一年。
据此，2020年我县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委十六届十次全体（扩大）会议和中省市财政工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳字当头，突出工作重点，积极的财政政策要大力提质增效，支持统筹推进实体经济、脱贫攻坚、城乡融合、民生改善、生态环境、风险防范六项重点，支持持续抓实推进“八件大事”，集中财力保工资保运转保基本民生，争取资金促发展保重点；推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；加强债务管理，防控财政风险；推进“财政云”建设，提高财政监管能力，全力服务实力强县建设。
按照以上思路，做好2020年财政工作，要着重把握好五个原则：一是围绕中心、服务大局。二是艰苦奋斗、勤俭节约。三是以收定支、量力而行。四是加强管理、严肃纪律。五是上下联动、齐心协力。
（一）2020年一般公共预算
1.收入安排
2020年全县一般公共预算总收入安排为211075万元，比上年预算数增加8508万元，同口径增长4.2%，县级可用财力142380万元。其中：
——县级一般公共预算收入安排57720万元，比上年完成数增加575万元，同口径增长5%以上，其中:税收收入45310万元,比上年完成数增加686万元,增长1.5%，占总额的78.5%;非税收入12410万元,比上年完成数减少111万元,下降0.9%，占总额的21.5%;
——上级补助收入131510万元,其中:返还性收入1675万元，一般转移支付收入86325万元，专项转移支付资金43510万元；
——争取资金21845万元,其中：财政部门筹措不少于12675万元，用于弥补“三保”缺口，各镇各部门争取不少于9170万元，用于项目建设。
县级一般公共预算收入分征收部门预算：
税务局组织县级收入52720万元，比2019年完成数增加2452万元，增长4.9%；
财政局组织县级收入5000万元，比2019年完成数减少1877万元，下降27.3%。
2.支出安排
全县一般公共预算总支出安排211075万元，其中：
——县级一般公共预算支出207735万元,比上年预算数增加11074万元，增长5.6%，其中：县级安排的支出164225万元，比上年预算数增加7915万元，增长5.1%；上级专项转移支付安排的支出43510万元，比上年预算数增加3159万元，增长7.8%。
——上解支出3340万元，比上年预算数减少2566万元，下降43.4%。
县本级安排的支出具体为：
——基本支出安排128210万元。其中：人员经费126310万元，比上年预算数增加6310万元,增长5.3%；公用经费1900万元，比上年预算数减少100万元，下降0.5%；
——教育文化、养老医疗、社会救助、老龄社保等民生县级配套支出安排19403万元，比上年预算数增加5003万元,增长34.7%；
——扶贫支出2200万元,比上年预算数增加400万元，占县级一般公共预算收入的3.8%，同比增长22.0%；
——其他项目支出11500万元，比上年预算数增加700万元，其中：财政部门筹措5450万元，各镇各部门争取5550万元,本级财力安排500万元。分项如下:
工业园区建设资金5000万元（财政部门筹措3000万元，各镇各部门争取2000万元）；
乡村振兴战略资金2000万元（财政部门筹措700万元，各镇各部门争取1300万元）；
道路交通建管资金1000万元（财政部门筹措350万元，各镇各部门争取650万元）；
城市建管资金2000万元（财政部门筹措1000万元，各镇各部门争取1000万元）；
生态建设和环境保护资金500万元（财政部门筹措200万元，各镇各部门争取300万元）；
中小企业发展资金500万元（财政部门筹措200万元，各镇各部门争取300万元）；
政府债务风险应急资金500万元（本级财力安排）。
——债务还本付息支出安排1912万元,比上年预算数增加602万元；
——预备费安排1000万元，与上年持平。
收支相抵后，当年预算收支平衡。
（二）2020年政府性基金预算
全县政府性基金预算收入安排20090万元，比上年预算数增加11721万元，增长140.0%，其中:土地出让价款收入18000万元；城市基础设施配套费收入1100万元；污水处理费收入240万元；政府性基金补助收入750万元。
政府性基金预算支出安排12090万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出750万元；国有土地使用权出让收入安排的支出10000万元；城市基础设施配套费安排的支出1100万元；污水处理费安排的支出240万元。
收支相抵后，结余8000万元。
（三）2020年社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入安排56478万元，比上年预算数减少112万元，下降0.2%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入23870万元；机关事业单位基本养老保险基金收入32608万元。
社会保险基金预算支出安排46782万元，比上年预算数减少145万元，下降0.3%，其中:城乡居民基本养老保险基金支出16589万元；机关事业单位基本养老保险基金支出30193万元。
收支相抵后，当年社会保险基金预算结余9696万元，累计滚存结余103134万元（全部为个人账户结余）。
四、2020年财政主要工作
（一）确保收入预算实现。一是依法依规组织财政收入，保持税收占比在80%左右。二是加大土地收益征管力度，确保增加财政收入。三是统筹整合盘活各类资源资产资金，切实增加可用财力。四是落实落细减税降费政策，巩固和拓展减税降费政策成效。
（二）大力争取项目资金。坚持地方财力保基本、争取资金搞建设的原则，用足用活用好国家政策。一是抢抓国家实施西部大开发、“一带一路”、黄河流域高质量发展、国家编制“十四五”规划等战略机遇，积极争取项目资金。二是抢抓国家继续实施积极的财政政策、支持三大攻坚战、推动产业转型升级、支持科技创新、支持中小企业发展、乡村振兴等政策机遇，加大力度争取中省市专项资金和地方政府专项债券。三是抢抓国家推进体制机制改革的关键机遇，争取分享更多的改革红利。
（三）全力保障“三保”支出。“三保”支出是财政的重中之重，要集中一切财力予以保障。一是落实资金124210万元，首先做好保工资、保运转工作。二是落实资金19403万元，优先做好教育文化、医疗卫生、社会救助、社保就业等基本民生保障工作，确保财政支出占比达到80%以上。三是落实资金4000万元，继续提高村级组织的财政保障水平。四是多方筹措资金，重点支持打好精准脱贫、污染防治、防范化解重大风险三大攻坚战，支持招商引资、法署项目、机场建设、安全生产、创业创新、防灾救灾、应急救援、扫黑除恶、信访维稳、退役事务、撤县设区等重点工作。五是上下联动、齐心协力、多方争取，做好园区建设、乡村振兴、城市建管、商务旅游、道路交通、中小企业发展等领域的保障工作。
（四）不断深化财政改革。按照中央财税改革的总体要求和省市安排部署，加快完善现代财政制度。一是积极落实省以下财政体制改革要求，推进财税体制改革。配合基本完成主要领域事权和支出责任划分改革，配合稳步推进地方税体系改革。二是健全预算管理制度，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，2020年部门预算提交人代会审议。三是深化国库管理制度改革，健全财政资金动态监控体系，实现国库集中支付电子化。四是加快国资国企改革，配合相关部门形成以管资本为主的国有资产监管体制，完善国有资产报告制度。五是积极探索引资引智，做好设立政府产业引导基金的基础准备工作。
（五）切实加强财政管理。以规范财政业务流程、提高财政资金使用效益为中心，从严从紧管好财政支出。一是坚持“四个严格”。严格预算评审，加强预算绩效目标审核，对30万元以上的项目，先评审，后预算；严格预算执行，贯彻预算原则，规范资金支付和清算；严格政府采购，扩大政府集中采购规模，严格按法律法规规定的目录、限额和方式进行采购；严格绩效评价，实行评价结果与经费、项目安排挂钩，落实“花钱必问效”的要求。二是加强账户和资金管理。依规开设使用账户，严格资金使用管理，加强会计和国有资产管理，强化财政管理监督。三是加强财务管理。按照会计法律法规和县委县政府有关要求，健全财务制度，完善内控措施，落实岗位人员，确保资金安全。四是加强债务管理。严格执行制度，落实主体责任，遏制债务增量，消化债务存量。五是推进“财政云”建设，提高财政信息化水平，提升财政监管能力。六是认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，坚决落实过“紧日子”要求，开源节流、增收节支、精打细算，大力压减一般性支出，厉行节约办一切事业。七是用习近平新时代中国特色社会主义思想武装财政干部，增强政治意识、大局意识，全面落实党的建设、全面从严治党和党风廉政建设“一岗双责”，严守中央八项规定精神，充分调动财政干部干事创业的积极性，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，为新时代财政工作发展提供坚强保证。
各位代表，2020年，财政工作任务繁重而艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和全县各方的关心支持监督下，不忘初心、牢记使命，锐意进取、攻坚克难，努力开创财政工作新局面，为打造宝鸡副中心、建设实力强县作出新的更大贡献！
1、2020年政府预算公开目录
2、2020年政府预算公开表
3、2020年凤翔县一般公共预算“三公”经费
4、凤翔县2020年转移支付预算情况
5、凤翔县政府债务预算情况说明
6、凤翔县政府预算公开空表说明
7、2020年凤翔县预算绩效管理工作说明
